常德市五届人大三次会议文件（十七）
关于2009年财政预算执行情况和2010年
全市及市级财政预算（草案）的报告
——2010年1月19日在常德市第五届
人民代表大会第三次会议上
市财政局局长 卢武福
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告我市2009年财政预算执行情况和2010年全市及市级财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2009年财政预算执行情况
2009年是极不平凡的一年。面对国际金融危机的严峻挑战和各种减收增支因素的巨大压力，全市各级政府及其财税部门坚持以科学发展观为统揽，紧紧围绕市五届人大二次会议确定的各项财税工作任务，积极应对、克难奋进，真抓实干、开拓创新，较好地实现了财政收支预算目标，预算执行情况好于预期。
2009年，全市一般预算收入完成51.16亿元，比预算增加1.09亿元，比上年增加6.85亿元，增长15.46%。其中：税收收入35.01亿元，比预算增加0.99亿元，比上年增加5.42亿元，增长18.32%；非税收入16.15亿元，比预算增加0.1亿元，比上年增加1.43亿元，增长9.71%。
全市上划中央“两税”13.3亿元，比上年增加1.93亿元，增长16.96%；上划所得税5.57亿元，比上年减少0.35亿元，下降5.91%。
全市财政总收入共完成70.03亿元，比上年增加8.43亿元，增长13.69%。
全市一般预算转移性收入91.39亿元，加上一般预算收入为142.55亿元，减去专项转移支付、调出资金等转移性支出后，可用财力为138.59亿元。全市一般预算支出为130.46亿元，比上年增加17.48亿元，增长15.47%，结转下年支出7.98亿元，当年结余0.15亿元（详见附表一）。
2009年，市级一般预算收入完成25.45亿元，比预算增加1.15亿元，比上年增加4.22亿元，增长19.88%。其中：税收收入17.67亿元，比预算增加0.13亿元，比上年增加2.44亿元，增长16.02%；非税收入7.78亿元，比预算增加1.02亿元，比上年增加1.78亿元，增长29.67%（主要是地方教育附加按上级要求纳入一般预算收入所致）。
市级上划中央“两税”5.09亿元，比上年增加1.3亿元，增长34.3%（主要是对烟草公司新开征消费税所致），上划所得税3.31亿元，比上年减少0.08亿元，下降2.36%。
市级财政总收入共完成33.85亿元，比上年增加5.44亿元，增长19.15%。
市级一般预算转移性收入85.59亿元，加上一般预算收入为111.04亿元，减去专项转移支付、调出资金等转移性支出后，可用财力为33.92亿元。市级一般预算支出为31.82亿元，比上年增加2.84亿元，增长9.8%（市城区财政体制和城管体制改革后，部分支出下移到区里），结转下年支出2.07亿元，当年结余0.03亿元（详见附表二）。
另外，全市政府性基金收入完成3.84亿元，政府性基金支出为6.02亿元，其中：市级收入完成0.36亿元，支出1亿元（详见附表三）。
需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后还会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。
回顾2009年的预算执行情况和财政工作，主要有以下五个特点：
（一）突出激活经济，带动了收入较快增长。2009年的收入征收情况较为复杂，1-2月份因2008年同期遭受冰灾影响基数较低而增幅较大，3月份以后，受金融危机的影响，经济下行趋势明显，一般预算收入增幅逐月下滑。财政部门认真分析形势，积极参谋建议，采取并落实一系列措施刺激经济增长。通过落实增值税转型、减免企业收费等政策，支持企业技扩改，减轻了企业负担，释放了企业活力；提请出台《关于推进市城区房地产业快速发展的意见》, 运用奖励、规费减免缓等手段，拉动了住房消费，激活了土地市场；市本级财政安排创业扶持资金1000万元，县市区相应安排专项资金，采取以奖代投、补助贴息、专项扶持等方式支持了全民创业；积极落实家电、汽车、摩托车下乡及农机补贴、汽车以旧换新等政策，有效激活了全市农村消费市场，拉动农村消费12亿元以上。同时，全市各级财税部门紧盯收入目标不放松，加强税源调查分析和宏观税负分析，推进房地产税收、车船税和非税收入一体化征管，提高了征管效能。从8月份开始，收入增幅逆势稳步回升，全年全市财政总收入、一般预算收入分别跃上了70亿元、50亿元台阶，且继续保持了两位数以上的增幅。
（二）突出融资争资，支持了经济社会发展。抢抓适度宽松的货币政策和国家扩大内需的机遇，抓紧融资争资，促进了经济社会发展。积极为市城建投、市经建投等融资平台注入资产，增强其融资功能，同时加强与金融机构的联系沟通，主动争取信贷投放，全年市本级融资到位105.83亿元，其中向金融机构融资72.97亿元、BT项目融资32.86亿元，为2008年融资到位额的11.7倍，有力地支持了一大批城建项目建设，加快了城区扩容提质的步伐。为市财鑫担保公司注入资金2亿元，使其注册资本金增加到3.1亿元，作为目前全省市州规模最大的担保公司，全年共为141家企业担保融资5.05亿元，切实帮助一大批中小企业缓解了资金难题；积极推动成立了武陵双鑫小额贷款公司，为助推我市全民创业、中小企业发展等搭建了新的平台。在大力融资的同时，积极争取上级财政资金，全年全市累计争取109.15亿元，比上年增长24.37%，有力地促进了全市各项事业的发展。
（三）突出民生民本，推动了和谐常德建设。2009年，全市各级财政始终把民生民本支出放在财政支出的首要位置，积极筹措资金，优化支出结构，全力保障惠民惠农、改制企业解困、渔民解困、政府办实事等支出。为推进改制企业社区解困，整合资金4800多万元，从安全饮水、危房改造、基础设施、就业帮扶、特困救助等方面支持了石门雄磺矿等市直改制企业社区解困工作；为推进渔民解困，积极筹集资金帮助全市751户渔民无房户上岸定居，帮助近1000名渔民进行了危房改造，渔民社会保障、合作医疗、子女就学、培训就业、户籍管理等解困任务也全面完成；为推进新农村建设，投入资金1.18亿元用于通村公路建设、农村安全饮水等项目，有效改善了农村生产生活环境。围绕住有所居，认真落实市五届人大二次会议1号议案，积极筹措资金，新建农村安居房2177户，帮助解决了农村无房户、危房户的住房困难。投入3.4亿元，建设廉租房6651套，为1.3万住房困难户发放了廉租房租赁补贴；围绕病有所医，提高了新型农村合作医疗市级补助标准，投入3286万元帮助解决了410.75万农民的基本医疗问题，投入411万元帮助解决了61万城镇居民基本医疗保险问题，投入2000多万元支持了公共卫生服务体系建设；围绕学有所教，投入1500多万元巩固了城乡义务教育经费保障新机制，免除了义务教育阶段学生学杂费，受益学生达92.42万人次；围绕老有所养，全市保障农村五保供养对象42987人，筹集资金546万元，改扩建乡镇敬老院28所，筹措资金18.4亿元，对17.44万职工发放了基本养老金。
（四）突出改革监管，提升了财政管理水平。在推进财政改革上，积极推进部门预算改革，提高了预算编制完整程度，加大了资金安排统筹力度，完善了定员定额标准体系，强化了主管部门监管职责，预算编制更为科学、合理、规范；着力完善国库集中支付改革，加强了预算单位银行账户的管理，推进了市本级财政拨款提速；不断完善政府采购管理和服务，稳步扩大了政府采购的规模和范围，将市直卫生系统购置医疗设备、器械以及市直单位网络租赁等纳入了政府采购范围。在完善管理体制上，调整了市与武陵区以及德山开发区、柳叶湖旅游度假区的财政体制，规范了收入分配关系，明确了各区发展方向；支持推进了重心下移、费随事转的城市管理体制调整；配合制定了我市成品油税费改革暨交通体制调整、医药卫生体制改革等改革方案，筹措了改革资金，促进了改革稳步推进。在加强财政监管上，扎实开展了“小金库”专项治理，配合推进了“四费”公开工作，公务支出有效压减，厉行节约成效明显；通过加快队伍组建、拓展评审领域、完善评审机制，财政投资评审速度、质量和效益进一步提高；通过出台资产处置管理办法，合理调剂配置资产资源，对小车等回收资产公开拍卖，提高了国有资产使用效益；通过开展财政资金跟踪问效和绩效监督评价，提高了财政资金使用效益。
（五）突出阳光理财，促进了满意财政建设。加大了专项资金、涉民资金分配网上公示力度，对500万元以上的专项资金分配、拨付、管理情况在常德财政网站上进行了公示公开，印制了6万份城乡居民财政补贴政策汇编，发放到全市乡镇、村组，促进了阳光理财；认真执行了市人大及其常委会的决定、决议，落实了审议意见，认真办理了人大代表建议，自觉接受审计监督，积极整改了相关问题，促进了依法行政。
总的来看，2009年我市预算执行情况较好，但也面临着一些突出的困难和问题：一是收入结构不合理，抵御经济波动的能力较弱。二是经济社会发展对财政资金的需求越来越大，而收入大幅增长的难度也越来越大，财政资金供需矛盾越来越尖锐，预算平衡的难度和防范财政风险的压力不断增加。三是财政监管仍然存在薄弱环节，专项资金管理水平和使用效益有待进一步提高，部分单位厉行节约的意识还有待加强。对此，我们将高度重视，认真研究应对措施，确保财政健康平稳运行。
