关于2014年1-9月全市及市级预算执行情况

与2014年市级预算调整方案（草案）的报告

mdash;mdash; 2014年10月23日在常德市第六届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

市财政局局长 尹正锡

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　我受市人民政府委托，向市六届人大常委会报告全市及市级今年1-9月财政预算执行情况和2014年市级财政预算调整建议，请予审议。

　　一、1-9月预算执行情况

　　1-9月，全市共完成财政总收入137.47亿元，为年初预算的73.07%，比上年同期增加（以下简称增加）9.56亿元，增长7.47%。其中：公共财政预算收入完成100.34亿元，为年初预算的73.85%，增加7.13亿元，增长7.65%；上划税收完成37.13亿元，为年初预算的71.05%，增加2.43亿元，增长7%。

　　全市公共财政预算收入中，税收收入完成59.69亿元，为年初预算的70.8%，增加6.18亿元，增长11.55%；非税收入完成40.65亿元，为年初预算的78.84%，增加0.95亿元，增长2.39%（详见附件1）。

　　截至9月底，全市共完成公共财政预算支出228.02亿元，增加24.5亿元，增长12.04%（详见附件2）。

　　1-9月，市级共完成财政总收入57.24亿元，为年初预算的72.69%，增加5.92亿元，增长11.54%。其中：公共财政预算收入完成45.08亿元，为年初预算的71.92%，增加4.03亿元，增长9.82%；上划税收完成12.16亿元，为年初预算的75.67%，增加1.89亿元，增长18.4%。

　　市级公共财政预算收入中，税收收入完成27.26亿元，为年初预算的70.17%，增加3.33亿元，增长13.92%；非税收入完成17.82亿元，为年初预算的74.78%，增加0.7亿元，增长4.09%（详见附件3）。

　　截至9月底，市级共完成公共财政预算支出55.56亿元，增加4.71亿元，增长9.26%（详见附件4）。

　　另外，1-9月全市政府性基金预算收入完成11.7亿元，其中市级政府性基金预算收入完成6.42亿元。全市政府性基金预算支出完成16.01亿元，其中市级政府性基金预算支出完成0.68亿元（详见附件5）。

　　分析今年的预算收支执行情况和财政工作，主要有以下几个特点：　

（一）财政收入低速平稳增长。今年以来，我国经济正面临近年来少有的错综复杂局面，宏观经济处于增长速度的换挡期、结构调整的阵痛期、前期刺激政策的消化期，经济下行压力较大，财政收入增幅明显回落。对此，全市各级财税部门认真分析收入结构，清理掌握税源底数，查找征收薄弱环节，同时加强部门协作，加大收入稽查清收力度，努力做到应收尽收、颗粒归仓。1-9月全市财政总收入增长7.47%，公共财政预算收入增长7.65%，继续保持了五月份以来8%左右的平稳增长。从收入结构来看，税收收入增幅高于非税收入增幅9.16个百分点，收入质量进一步提升。从收入级次来看，市本级情况要好于区县市，在区县市中，市辖区情况又略好于省直管县市。

　　（二）服务中心稳增长促发展。积极服务经济建设中心，改善投资环境，增强发展后劲。一是助推园区发展。市级安排园区及标准化厂房建设资金2.6亿元，支持建设标准化厂房200万平方米，支持常德经开区千亿园区以及西洞庭省级食品产业园等建设。二是扶持企业发展。安排拨付“科技三项费用”、中小企业发展、战略性新兴产业等专项资金0.85亿元，支持企业改造升级；加大本地产品采购力度，开展涉企收费清理行动，推进江北城区企业“退二进三”，优化企业发展环境；特别是为缓解企业融资难，推动财鑫担保公司重组为财鑫投融资担保集团，进一步加大了融资服务力度，前9个月为841户次创业主体新增担保、小贷46.56亿元。三是支持城市扩容提质。多渠道筹集资金支持“三改四化”等城市基础设施建设，保障了各项工程的顺利实施。此外，市财政拨付资金6000多万元，支持常德港、桃花源机场航站楼建设和航线发展，促进改善了交通环境。

　　（三）加大投入着力保障民生。从投入总额来看，前9个月全市用于教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、住房保障等与民生密切相关的支出达174亿元，占比达到76.3%。从支持重点来看，新农村建设方面，市级安排拨付美丽乡村和农村环境整治等资金0.15亿元、扶贫攻坚资金0.1亿元、安全饮水及农村“五小”水利建设资金0.27亿元、抗洪救灾资金0.1亿元；完美社区建设方面，市级已预拨补助资金0.52亿元，保障了街道（社区）、派出所、卫生服务中心建设项目的顺利推进；教育三年攻坚方面，市级已拨付资金1.86亿元，支持职教大学城、城区学校扩容提质等；卫生三年攻坚方面，市县财政配套投入4.29亿元支持推进医药卫生体制改革。

　　（四）强化管理提高资金效益。强化了制度规范。出台了公务接待、差旅费、培训费、出国费等管理规定，推行了公务卡强制结算、支出预警止付等制度，强化了对单位行政性支出的监管。截至9月底，市本级公务接待费、车辆运行费、出国（境）费、会议费经费支出在去年同期大幅下降的基础上，又分别下降43.21%、7.28%、77.78%、47.1%。强化了专项治理。根据党的群众路线教育实践活动的总体要求，牵头和配合推进了25项整治任务，涉农补贴发放、国有资产出租出借、公务用车、办公用房等专项整治取得实效。强化了绩效评价。新选取17项重点专项资金进行了绩效评价，提出了规范专项资金管理的意见，并将绩效评价结果作为2015年预算编制的重要参考依据。强化了财政监管。推动出台了《常德市财政投资评审管理暂行办法》、《常德市市本级政府投资建设项目工程造价管理暂行办法》，摸索推进了城区“三改四化”项目结算评审。截至9月底，市本级完成评审项目775个，评审金额80.38亿元，审减资金13.3亿元，审减率16.55%。改革了政府采购文件发放方式，全面推行电子合同，全市完成政府采购合同金额34.82亿元，节约资金3.22亿元，节约率8.48%。

　　总的来看，元至9月财政运行情况较为平稳，但也存在很多困难和问题：一是收入增长形势严峻。由于经济下行压力较大，骨干企业税收大幅减少，又受国家实施结构性减税政策等因素的影响，导致今年财政收入增幅明显回落；特别是市本级受烟厂收入增速放缓的影响，情况更为突出，完成全年收入目标难度很大。二是预算平衡压力较大。由于上级支出政策调整以及“三大战役”、公路体制下放等市委市政府重大决策因素，我市需要追加安排的项目较多，在收入增长乏力的情况下，财政收支矛盾更加突出，预算平衡的压力进一步加大，是近几年财政最为艰难的一年。

　 二、预算调整建议

　　根据对1-9月财政预算执行情况的分析和对后段经济增长趋势以及财政收支形势的判断，兼顾考虑年内必需支出的项目,现将2014年市级财政收支调整建议提请本次人大常委会会议审议批准：

　　（一）收入调整

　　根据目前的财税形势，提请调减公共财政预算收入1.66亿元。一是常德卷烟厂缴纳的城市维护建设税及教育费附加短收1亿元。主要是由于生产计划增幅不大以及卷烟结构调整空间有限等因素影响，烟厂收入全年预计只能增长10%，比年初预算短收3个百分点，约1亿元；二是行政事业性收费、国有资产处置收入等非税收入减少规模0.66亿元。主要是受国家去年底取消、免征、降标行政事业性收费项目25项以及省政府、省财政厅规范非税收入范围及缴库等政策性因素的影响，非税收入将减少入库0.66亿元。市本级国税、地税、财政其他财税收入任务不做调整，仍按年初计划执行。调整后，市本级公共财政预算收入预计完成61.02亿元，比2013年增长10%。

　　上述短收的非税收入通过调减年初对应安排的支出来解决，短收的烟厂收入通过动用历年结余来解决。

　　同时由于上级政策性增支等因素，今年必须安排的支出还有1.25亿元，拟通过以下渠道筹集：

　　1.争取上级财力性转移支付增加0.45亿元。

　　2.统筹专项资金结余结转0.8亿元。主要是根据上级有关规定，今年加强了对专项资金结余结转的管理，凡已经无法支出或无需支出以及超过预算确定期限1年以上的专项资金，原则上收回总预算统筹安排。

　　（二）支出调整

　　考虑年内必需支出的项目，根据收入调整情况，提请调整安排支出1.25亿元，其中：

　　1.民生民本项目0.4亿元，包括：公路体制改革遗留问题处理0.35亿元（补发以前年度绩效工资），雄黄矿维稳0.05亿元。

　　2.事业发展项目0.48亿元，包括：教育攻坚三年行动计划024亿元，交通建设补助0.11亿元，航线发展补助增加0.1亿元，消防保障标准提标0.03亿元。

　　3.支持区县项目0.37亿元，包括：体制补助增加0.3亿元（津补贴提标后增加对柳叶湖等困难区财政的补助额度），同德职业技术学院专升本奖励0.06亿元；人大代表联系群众工作室建设补助0.01亿元。（详见附件6）

　　另外，还需向市人大常委会报告的是：省财政厅2014年转贷我市地方政府债券资金共7.59亿元，其中：市本级2.57亿元，市辖区1.12亿元，省直管县市3.9亿元（省里已直接分配到县市）。市本级留用的2.57亿元主要安排项目为：市城区“三改四化”路改建设补助资金1.5亿元，新增农村安全饮水工程补助0.35亿元，城头山公园建设补助0.04亿元，桃花源机场改扩建燃气管道建设补助0.02亿元，民族乡（许家桥乡）逢十庆典建设补助0.01亿元，偿还以前年度本金0.65亿元。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年的财政收支形势十分严峻，为确保年度目标圆满实现，后段我们将切实抓好以下工作：一是提振信心保目标。面对经济增长的新常态，我们将从新常德新创业的良好态势、“三大战役”的有力带动中坚定信心，积极应对经济发展的新挑战，按照“政府主导、财政主责”的原则，进一步加强收入跟踪分析，加强全面督导促收，力争全年完成全市财政收支目标。二是强化举措保增长。强化政策落实。认真落实上级和市委市政府出台的促进经济增长的各项政策举措，及时兑现各项优惠政策，及时拨付各项项目资金，营造我市经济稳定发展的小环境，努力增加即期收入。强化市县联动。进一步明确区县市收入任务，对于收入盘子不够、入库进度不够、增长幅度不够的区县市，督促其分类施策，迎头赶上。强化挖潜增收。加强与税务部门协调，坚定收入任务不动摇；紧盯烟厂、中联重科、创元铝业等重点收入不放松，增强骨干企业对收入的支撑作用；督促税务部门加强稽查清收，做到应收尽收；严格落实非税收入执收责任制，确保国土出让收入等非税收入稳定增长，达到或超过年初目标。强化改革推进。强化资金保障，按照出台的方案积极推进投融资体制、城管体制、市区财政体制等改革，理顺各种关系，促进市区协调快速发展；同时，认真对接上级财税体制改革，确保我市长远利益。三是未雨绸缪划来年。深入分析经济大环境以及财税体制改革对我市的影响，研究出台一些扶持政策，积极启动内需；按过紧日子的要求，编制好明年预算，压缩一切可以压缩的支出，支持地方经济发展，努力培植财源税源。四是厉行节约保平衡。硬化预算约束，坚决按调整预算控制支出，后两个月不再追加新的支出，厉行勤俭节约，把有限的资金用在支持发展、保障民生和维持运转上，确保不突破今年的支出盘子。严格落实转作风的各项规定，加强“三公”经费等行政性支出管控，将节支控支成果运用到急需办理的大事上；利用绩效评价成果，全面清理专项支出，该调整的调整，该整合的整合，该收回的收回，盘活资金存量，腾出资金保障市委市政府重点工作；鼓励各级各部门加大争资争项力度，齐心协力争取上级更多支持，增加地方可用财力。通过上述措施，进一步优化支出结构，缓解收支紧张矛盾，确保今年全市“三大战役”支出保障到位，确保全年预算平衡到位。